Dalam menjalankan bisnis, penjualan secara kredit menjadi salah satu cara untuk memberikan kemudahan kepada pelanggan sekaligus meningkatkan peluang penjualan. Namun, transaksi kredit juga memiliki risiko apabila tidak dikelola dengan baik. Salah satunya adalah penumpukan piutang akibat pelanggan melakukan pembelian melebihi kemampuan pembayaran atau batas kredit yang telah ditentukan perusahaan.
Untuk membantu mengelola risiko tersebut, perusahaan perlu menetapkan limit piutang bagi setiap pelanggan. Dengan adanya batas kredit yang jelas, perusahaan dapat memantau jumlah piutang pelanggan dan menjaga agar pemberian kredit tetap sesuai dengan kebijakan perusahaan.
Accurate Online menyediakan pengaturan yang dapat digunakan untuk membantu perusahaan mengelola limit piutang pelanggan. Melalui pengaturan ini, perusahaan dapat menyesuaikan batas kredit berdasarkan kebijakan dan kebutuhan bisnis.
Limit piutang pelanggan adalah batas maksimal piutang atau kredit yang dapat diberikan perusahaan kepada pelanggan. Batas ini ditentukan berdasarkan pertimbangan tertentu, seperti riwayat pembayaran, frekuensi transaksi, nilai pembelian, dan tingkat kepercayaan perusahaan terhadap pelanggan.
Sebagai contoh, perusahaan menetapkan limit piutang sebesar Rp50.000.000 untuk seorang pelanggan. Artinya, perusahaan memberikan batas kredit sesuai nilai tersebut berdasarkan kebijakan yang berlaku. Ketika pelanggan memiliki piutang yang mendekati atau mencapai batas kredit, perusahaan dapat melakukan evaluasi sebelum memberikan kredit tambahan.
Penerapan limit piutang membantu perusahaan mengendalikan risiko kredit, memantau saldo piutang, dan menentukan kebijakan penjualan kredit secara lebih terukur.
Ada beberapa alasan mengapa pengaturan limit piutang penting bagi perusahaan.
Pemberian kredit tanpa batas yang jelas dapat meningkatkan risiko keterlambatan pembayaran maupun piutang tidak tertagih. Dengan menetapkan limit, perusahaan memiliki acuan dalam mengendalikan pemberian kredit kepada pelanggan.
Limit piutang membantu perusahaan mengevaluasi apakah pelanggan masih memiliki ruang kredit untuk melakukan transaksi berikutnya. Hal ini sangat penting bagi perusahaan yang memiliki banyak pelanggan dengan transaksi kredit rutin.
Piutang yang terlalu besar dapat menghambat perputaran kas karena dana perusahaan masih tertahan pada pelanggan. Pengelolaan limit piutang yang baik dapat mendukung pengendalian saldo piutang dan perencanaan penerimaan kas.
Perusahaan dapat menggunakan limit piutang sebagai salah satu dasar untuk meninjau kembali kebijakan kredit pelanggan, terutama jika terjadi peningkatan saldo piutang atau keterlambatan pembayaran.
Berikut gambaran langkah-langkah pengaturan limit piutang pelanggan di Accurate Online.
Login ke database Accurate Online perusahaan menggunakan akun yang memiliki hak akses untuk mengelola data pelanggan dan pengaturannya.
Masuk ke menu Penjualan, kemudian buka daftar Pelanggan. Cari pelanggan yang ingin Anda atur batas piutangnya.
Pilih pelanggan tersebut, kemudian buka formulir atau detail data pelanggan untuk melakukan pengaturan.
Periksa bagian pengaturan keuangan atau informasi terkait penjualan kredit pada data pelanggan. Cari kolom limit piutang atau batas kredit yang tersedia pada formulir tersebut.
Isi nilai limit piutang sesuai kebijakan perusahaan. Sebagai contoh, jika perusahaan memberikan batas kredit sebesar Rp50.000.000 kepada pelanggan, masukkan nilai tersebut pada kolom yang sesuai.
Pastikan nilai limit ditentukan berdasarkan hasil evaluasi pelanggan dan kebijakan kredit perusahaan, bukan hanya berdasarkan nilai transaksi terakhir.
Setelah memastikan nilai yang dimasukkan sudah benar, simpan perubahan pada data pelanggan.
Untuk memastikan pengaturan berjalan sesuai kebutuhan, lakukan pengujian menggunakan transaksi penjualan yang relevan. Perhatikan apakah Accurate Online memberikan peringatan atau menerapkan pembatasan ketika saldo piutang atau transaksi pelanggan mencapai batas yang ditentukan.
Perlu diperhatikan bahwa tampilan formulir, nama kolom, dan mekanisme peringatan atau pembatasan dapat bergantung pada konfigurasi serta versi fitur yang tersedia. Pastikan kembali perilaku limit piutang melalui pengujian pada database perusahaan.
Misalnya, PT ABC menetapkan limit piutang untuk Pelanggan XYZ sebesar Rp30.000.000. Pada awal periode, pelanggan tersebut masih memiliki saldo piutang sebesar Rp18.000.000. Kemudian, pelanggan melakukan pembelian kredit baru senilai Rp8.000.000.
Dengan asumsi seluruh nilai tersebut menambah piutang dan belum ada pembayaran, saldo piutang pelanggan menjadi Rp26.000.000. Nilai ini masih berada di bawah limit sebesar Rp30.000.000.
Jika pelanggan kembali melakukan transaksi kredit senilai Rp6.000.000, saldo piutang secara keseluruhan menjadi Rp32.000.000. Nilai tersebut telah melampaui batas kredit yang ditetapkan perusahaan.
Melalui pemantauan saldo dan penerapan kebijakan limit piutang, perusahaan dapat mengevaluasi transaksi tambahan tersebut sebelum memberikan kredit berikutnya.
Contoh ini merupakan ilustrasi perhitungan. Peringatan atau pemblokiran transaksi di Accurate Online tetap perlu disesuaikan dengan mekanisme fitur yang tersedia dan konfigurasi database.
Agar limit piutang dapat diterapkan secara efektif, perusahaan dapat mempertimbangkan beberapa hal berikut:
Dengan mempertimbangkan faktor-faktor tersebut, perusahaan dapat menetapkan limit piutang yang lebih sesuai dengan kebutuhan operasional dan tingkat risiko kredit.
Mengatur limit piutang pelanggan merupakan salah satu langkah penting dalam mengelola penjualan kredit dan mengendalikan risiko piutang usaha. Dengan menetapkan batas kredit yang sesuai, perusahaan dapat memantau saldo piutang, mengevaluasi kelayakan transaksi kredit berikutnya, serta menjaga pengelolaan arus kas agar lebih terarah.
Accurate Online dapat membantu perusahaan mengelola data pelanggan dan mendukung proses pemantauan piutang melalui fitur yang tersedia. Pastikan pengaturan limit dan mekanisme peringatannya telah diuji sesuai kebutuhan perusahaan agar penerapannya berjalan dengan tepat.
Tonton tutorial Cara Mengatur Limit Piutang Pelanggan di Accurate Online untuk mengikuti penjelasan dan demonstrasi pengaturannya secara langsung.
